Rēzeknes pilsētas konsolidētā budžeta (pamatbudžeta un speciālā budžeta) ieņēmumu kopējais apjoms 2013. gadā ir 22,9 milj. latu, kas ir par 1,2 milj. latu mazāk nekā 2012. gadā. Konsolidētā budžeta izdevumu kopējais apjoms 2013. gadam plānots 27,1 milj. latu apmērā jeb par 3,6 milj. latu mazāk nekā iepriekšējā gadā. Rēzeknes pilsētas budžeta finansēšanas daļa – 4,1 milj. latu, kuru veido budžeta līdzekļu atlikums gada sākumā – 1,9 milj. latu, ko plānots novirzīt budžeta izdevumu finansēšanai, plānotie aizņēmumi – 2,7 milj. latu projektu īstenošanai, kā arī izdevumi līdzdalībai komersantu pašu kapitālā – 542 tūkt. latu.

Pamatbudžeta ieņēmumi plānoti 22,5 milj. latu apmērā, un paredzams, ka tie par 1,6 milj. latu būs mazāki nekā 2012. gada pamatbudžeta faktiskie ieņēmumi. Pamatbudžeta ieņēmumos lielākais īpatsvars ir valsts budžeta transfertiem (mērķdotācijas un dotācijas no valsts budžeta, dotācija no pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fonda, transferti Eiropas Savienības struktūrfondu līdzfinansēto projektu īstenošanai) – 55%. 2013. gadā plānots saņemt finansējumu ES struktūrfondu finansēto projektu īstenošanai – 6,7 milj. latu.

Pamatbudžeta ieņēmumi bez plānotajiem ieņēmumiem no struktūrfondiem un mērķdotācijām – 11,5 milj. latu, kas ir par 100 tūkst. latu vairāk nekā 2012. gadā.

Iedzīvotāju ienākuma nodokļa apjoms prognozēts 8,5 miljoni latu, tas ir 38% no pamatbudžeta kopējiem ieņēmumiem. 2012. gadā tika mainīts pašvaldību budžetos ieskaitāmā IIN īpatsvars, samazinot to no 82% līdz 80%. Rēzeknes pilsētai aprēķinātā iedzīvotāju ienākuma nodokļa īpatsvara koeficients, kas tika noteikts atbilstoši 2012. gada nodokļa faktiskajai izpildei, ir samazinājies, jo ir samazinājies nodokļu maksātāju skaits.

Nodokļu ieņēmumi no nekustamā īpašuma (par zemi, ēkām, būvēm un mājokļiem) 2013. gadā prognozēti 521 204 latu apmērā (2% no kopējiem pamatbudžeta ieņēmumiem). Plānots, ka 2013. gadā nekustamā īpašuma nodokļa ieņēmumi būs par 158 tūkst. mazāki nekā 2012. gadā.

Pārējie pašu ieņēmumi un ieņēmumi no maksas pakalpojumiem, kuru īpatsvars veido 11% no kopējā ieņēmumu apjoma, plānoti – 2,4 milj. latu apmērā, tajā skaitā azartspēļu nodoklis – 130 000 lati, maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi – 1,7 milj. lati, saņemtie transferti no citām pašvaldībām – 564 312 lati, nodevas, soda naudas un citi maksājumi – 31 990 lati.

Mērķdotācijas no valsts budžeta paredzētas 2,8 milj. latu. Mērķdotācijas pedagoģisko darbinieku atalgojumam tiek plānotas, ņemot vērā likumā „Par valsts budžetu 2013. gadam” Rēzeknes pilsētas pašvaldībai paredzēto finansējumu šī gada 8 mēnešiem no 2013. gada 1. janvāra līdz 2013. gada 31. augustam.

Dotācija no pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fonda 2013. gadā Rēzeknes pilsētai piešķirti 451 081 lati. Dotācija no valsts budžeta par bērniem bērnunamos un iemītniekiem veco ļaužu pansionātos un centros, kas tajos ievietoti līdz 1998. gada 1. janvārim, Rēzeknes pilsētai noteikta 36 000 latu. Ņemot vērā, ka Rēzeknes pilsētas pašvaldībai pēc pašvaldību finanšu izlīdzināšanas ir vieni no zemākajiem ieņēmumiem uz vienu iedzīvotāju, lai kompensētu ieņēmumu samazinājumu, no valsts budžeta papildus tiek piešķirta dotācija 918 416 lati.

Pamatbudžeta izdevumi plānoti 26,5 milj. latu apmērā. Pamatbudžeta izdevumu sadaļā lielākais izdevumu apjoms ir pilsētas infrastruktūras attīstībai, izglītībai, sociālajai jomai. Budžeta prioritātes ir turpināt uzsākto Eiropas Savienības struktūrfondu līdzfinansēto projektu īstenošanu, uzsākt jaunus projektus, lai attīstītu un sakārtotu pilsētas infrastruktūru; saglabāt un attīstīt izglītības, kultūras un sporta iestāžu tīklu un to sniegtos pakalpojumus; saglabāt sociālos pabalstus maznodrošinātajai sabiedrības daļai.

Rēzeknes pilsētas pašvaldības kopējie uzturēšanas izdevumi 2013. gadam plānoti 14,8 milj. latu apmērā, kas ir par 0,5 milj. latu mazāk salīdzinājumā ar 2012. gada faktiskajiem uzturēšanas izdevumiem (15,3 milj. latu), samazinājums izskaidrojams ar to, ka izdevumi pedagoģiskā personāla atalgojumiem šobrīd tiek plānoti tikai 8 mēnešiem. Procentu izdevumi par Valsts Kases izsniegtajiem aizdevumiem 2012. gadā ir 375 789 lati.

Vislielākais izdevumu apjoms ikgadējā pamatbudžetā tiek plānots izglītības nozarei - 7 175 798 lati (t.sk. mērķdotācija – 2 784 731 lati), kas ir 27% no pamatbudžeta kopējā apjoma. Pirmsskolas izglītības, pamatizglītības, vispārējās izglītības un interešu izglītības iestāžu darbības nodrošināšanai paredzēti 5 174 169 lati. Mērķdotācijas pedagoģisko darbinieku atalgojumam šobrīd tiek plānotas 8 mēnešiem. Austrumlatvijas radošo pakalpojumu centra uzturēšanas izdevumi – 314 775 latu. 

Kultūrai, atpūtai un sportam plānotais izdevumu apjoms ir 7 037 847
lati, kas ir 27% no pamatbudžeta kopējiem izdevumiem. Šīs nozares izdevumos lielāko īpatsvaru sastāda ES līdzfinansētā projekta “Austrumlatvijas reģionālais daudzfunkcionālais centrs Rēzeknē” būvniecības izdevumi – 4,6 milj. latu. Uz šo nozari attiecināmi Rēzeknes Kultūras un Tūrisma centra un tā pakļautībā esošo iestāžu uzturēšanas izdevumi, izdevumi pilsētas kultūras pasākumiem, kopsummā – 965 500 lati. Sakarā ar plānoto Austrumlatvijas reģionālā daudzfunkcionālā centra nodošanu ekspluatācijā 2013. gadā, tā darbības nodrošināšanai paredzēta pašvaldības budžeta dotācija – 217 730 lati. Rēzeknes sporta pārvaldes uzturēšanas izdevumi, kā arī dotācijas sporta klubiem un sporta pasākumiem, kopsummā – 426 482 lati.

Ekonomiskajai darbībai paredzētais finansējums 5 585 666 latu apmērā, kas ir 21% no pamatbudžeta kopējiem izdevumiem, tiks izlietots ES līdzfinansēto investīciju projektu īstenošanai. Šajā summā ir iekļauts arī no ES struktūrfondiem 2012. gadā saņemtais finansējums, kas tiek novirzīts no līdzekļu atlikuma gada sākumā, un izdevumi tehniskās dokumentācijas sagatavošanai plānojamiem projektiem.

Dotācijas kopējais apjoms pilsētas sabiedriskajam transportam 2013. gada budžetā paredzēts 400 000 latu apmērā (tajā skaitā arī zaudējumu segšanai, kas saistīti ar Rēzeknes domes noteiktajām braukšanas maksas atlaidēm pasažieru pārvadāšanai).

Šajā valdības funkcijā plānots arī pašvaldības naudas ieguldījums komersantu pašu kapitālā 125 270 latu apmērā, t.sk. SIA „Austrumlatvijas koncertzāle” pamatkapitāla palielināšanai – 50 270 latu, SIA „Olimpiskais centrs Rēzekne” pamatkapitāla palielināšanai – 75 000 latu.

Pašvaldības infrastruktūras uzturēšanai 2013. gadā tiek plānots finansējums 1 571 910 lati, kas ir 7% no pamatbudžeta kopējiem izdevumiem. Izdevumi galvenokārt saistīti ar pilsētas ielu, ceļu, tiltu, apgaismojuma sistēmas un kapsētu uzturēšanu. 2013. gadā palielināts līdzekļu apjoms pilsētas koplietošanas teritoriju uzturēšanai – 715 580 lati, tas ir par 99 778 latu vairāk nekā 2012. gadā. Piešķirti līdzekļi ielu apgaismošanai – 220 tūkst. latu apmērā un pašvaldības nekustamā īpašuma apsaimniekošanai – 270 tūkst. latu apmērā.

Sociālajai aizsardzībai 2013. gada pamatbudžetā paredzēti izdevumi 2 895 614 lati – 11% no pamatbudžeta kopējā apjoma. Šīs nozares izdevumos ietilpst Sociālās aprūpes pārvaldes pārziņā esošo iestāžu un pasākumu finansējums un palīdzība maznodrošinātajiem iedzīvotājiem.

2013. gadā viss finansējums sociālo pabalstu izmaksai jānodrošina no pašvaldības budžeta, no valsts budžeta nav paredzēts līdzfinansēt sociālo pabalstu izmaksu personām, kam piešķirts trūcīgas ģimenes (personas) statuss. Sociālo pabalstu izmaksai paredzēti 1 123 879 lati. Pasākuma „Apmācība darba iemaņu iegūšanai un uzturēšanai, ja darba devējs ir pašvaldība” nodrošināšanai 2013. gadā paredzēti – 313 460 lati. 

Sabiedriskās kārtības un drošības pasākumiem budžetā paredzēts finansējums 234 067 lati (1% no kopējiem izdevumiem), kas paredzēts Rēzeknes pilsētas pašvaldības policijas uzturēšanas izdevumiem.

Vispārējo valdības dienestu darbības nodrošināšanai paredzēti 1 267 909 lati. Šis finansējums ir paredzēts domes un pašvaldības administrācijas darbības nodrošināšanai – 1 096 275 lati, pašvaldības stipendiju piešķiršanai – 17 500 lati, pašvaldības līdzdalības maksājumiem biedrībās – 32 627 lati,  izdevumiem neparedzētiem gadījumiem - 48 736 lati, kā arī izdevumiem 2013. gada pašvaldību vēlēšanām – 27 308 lati.

Ekonomiskās krīzes apstākļos, samazinoties pašvaldības ieņēmumiem, pašvaldības iespējas novirzīt līdzekļus attīstības projektu finansēšanai kļūst ierobežotas. Izmantojot iepriekšējo gadu pieredzi, Rēzeknes pilsētas pašvaldība turpinās aktīvi izmantot Eiropas Savienības fondu iespējas pilsētas infrastruktūras attīstības projektu īstenošanai.

Likums „Par valsts budžetu 2013. gadam” ierobežo pašvaldību iespējas piesaistīt ārējos finanšu resursus savu izdevumu finansēšanai, nosakot, ka atļaujas jauniem pašvaldību aizņēmumiem 2013. gadā tiks piešķirtas tikai Eiropas Savienības līdzfinansēto projektu, klimata pārmaiņu finanšu instrumenta līdzfinansēto projektu īstenošanai, kā arī tiem infrastruktūras projektiem, kuros pašvaldības faktiskais ieguldījums nav mazāks par 75 procentiem no kopējām izmaksām un nepieciešamā aizņēmuma apmērs nav lielāks par 25 procentiem no kopējām izmaksām līdz pilnīgai objekta nodošanai ekspluatācijā 2013. gadā.

Izvērtējot Rēzeknes pilsētas pašvaldības budžeta finansiālās iespējas un projektu realizācijas termiņus, pamatbudžeta kapitālinvestīciju programmā 2013. gadam iekļauti 27 projekti par kopējo summu 18,1 milj. latu, to īstenošanai 2013. gadā  plānots ārējais finansējums – 10,8 milj. latu un pašvaldības budžeta finansējums 5,2 milj. latu.

Kapitālinvestīciju programmā lielākais finansējuma apjoms plānots pilsētas infrastruktūras attīstībai. Lielākie projekti 2013. gadā:

• „Atbrīvošanas alejas posmā no Latgales ielas līdz pilsētas robežai rekonstrukcija” – 2 milj. latu;
• „Atbrīvošanas alejas posmā no Kosmonautu ielas līdz Maskavas ielai rekonstrukcija, Rēzeknē” – 2,3 milj. latu;
• ES līdzfinansētais projekts „Atbrīvošanas alejas posmā no Maskavas ielas līdz pilsētas robežai rekonstrukcija, Rēzeknē” – 1,4 milj. latu.

Plānots pabeigt Eiropas Savienības līdzfinansētos projektus:

• "Austrumlatvijas reģionālais daudzfunkcionālais centrs Rēzeknē” – 4,6 milj. latu.
• "Gājēju ielas un Austrumlatvijas reģionālā daudzfunkcionālā centra izbūve Rēzeknes mazattīstītajās teritorijās” – 1,7 milj. latu;
• "Atbrīvošanas alejas un satiksmes pārvadu rekonstrukcija, nodrošinot Rēzeknes kā Austrumlatvijas kultūras un izglītības centra pieejamību" – 1,1 milj. latu.

2013. gadā tiek plānoti arī vairāki ES līdzfinansētie pārrobežu sadarbības projekti:

• "Kultūras mantojuma saglabāšana un popularizēšana Rēzeknes un Braslavas reģionos” – 630 tūkst. latu;
• "Tartu, Rēzekne, Pleskava: Zaļais menedžments ilgtspējīgai pilsētvides attīstībai, teritorijas plānošana Igaunijas - Latvijas - Krievijas pierobežu pilsētās” (GreenMan) – 184 tūkst latu;
• "Transporta sistēmas potenciāla pastiprināšana Igaunijas – Latvijas – Krievijas starptautiskas nozīmes transporta koridoros" – 28 tūkst. latu.

No pašvaldības budžeta plānots līdzfinansēt arī SIA „Rēzeknes ūdens” īstenojamo projektu „Ūdenssaimniecības pakalpojumu attīstība Rēzeknē”, kura kopējās izmaksas 2013. gadā plānotas – 670 tūkst. latu.